Внутренний аудит процесса формирования публичного годового отчёта АО «ТВЭЛ» (далее – Отчет) проведен в соответствии с Порядком планирования и проведения внутренних аудитов бизнес-процессов, осуществляемых в АО «ТВЭЛ» и обществах, входящих в контур управления Топливной компании, утвержденным приказом президента АО «ТВЭЛ» от 14.12.2011 № 271.

В соответствии с Регламентом публичной годовой отчетности (приказ президента от 10.02.2016 № 4/32-П), в АО «ТВЭЛ» утвержден приказ от 26.10.2017 № 4/408-П «О подготовке годового отчета АО «ТВЭЛ» за 2017 год», в котором определены основные этапы и сроки подготовки Отчета, включая подготовку концепции Отчета, сбор информации, подготовку проекта Отчета, экспертизу проекта Отчета рабочей группой по публичной отчетности Госкорпорации «Росатом», проведение публичных мероприятий (диалогов, общественных слушаний) с заинтересованными сторонами, проведение общественного заверения Отчета, утверждение Отчета Советом директоров АО «ТВЭЛ», а также размещение Отчет на интернет-портале ww.e-disclosure.ru и на официальном веб-сайте АО «ТВЭЛ» по адресу www.tvel.ru.

В ходе аудита:

• проведена оценка эффективности системы внутреннего контроля процесса формирования публичной годовой отчетности (включая анализ регламентации и формализации ключевых процессов, связанных с формированием публичной годовой отчетности; анализ эффективности внедрения ключевых контрольных процедур, обеспечивающих достоверность формирования публичной годовой отчетности);
• проведена оценка соответствия порядка формирования публичной годовой отчетности требованиям действующего законодательства и внутренним нормативным требованиям, регламентирующим бизнес-процесс формирования публичной годовой отчетности
• даны рекомендации по улучшению качества подготовки публичной годовой отчетности.

Результаты аудита позволяют сделать вывод об удовлетворительном состоянии системы внутреннего контроля процесса формирования публичной годовой отчетности и о соответствии порядка формирования публичной годовой отчетности АО «ТВЭЛ» действующему законодательству, Политике Госкорпорации «Росатом» в области публичной отчетности и внутренним нормативным требованиям АО «ТВЭЛ», регламентирующим процесс формирования публичной годовой отчетности.

Директор по внутреннему
контролю и аудиту
Н. В. Белых